第八条根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第七十七条第一款的规则,被害人对本《规则》第二条因单位违法行为形成经济损失的,对第四条、第五条第一款、第六条应当承当刑事责任的被告人未能返还资产而遭受经济损失提起附带民事诉讼的,受理刑事案子的人民法院应当依法同时审理。被害人因其遭受经济损失也有权对单位另行提起民事诉讼。若被害人另行提起民事诉讼的,有管辖权的人民法院应当依法受理。
——《最高人民法院关于在审理经济纠纷案子中触及经济违法嫌疑若干问题的规则)(1998年4月21日,法释〔1998〕7号)
1.分隔审理。本院法释〔1998J7号第一条规则:“同一公民、法人或其他安排因不同的法令现实,别离触及经济纠纷与经济违法的,经济纠纷和经济违法嫌疑案子应当分隔审理。”承认是不是分隔审理的规范,是正确确定是否为不同的法令现实。如以签订合同的方法来进行贪婪的违法,即属个人以单位的名义对外签订合同与其不合法占用、运用或处置获得的公共产业形成了两个紧密联系但又彼此独立的法令现实:一是以单位名义产生的民事法令现实;二是个人违法的刑事法令现实。在这种状况下,经济纠纷案子与经济违法案子应当分隔审理。
2.先刑后民。从司法实践中看,有的经济纠纷与经济违法穿插案子的状况很杂乱。对经济纠纷案子与经济违法案子应当分隔审理,而先审理经济纠纷不利于经济违法案子及时侦破的,人民法院可裁决间断经济纠纷案子的审理,待不影响经济违法案子侦办或经济违法案子侦办完结后,再康复经济纠纷案子的审理。
3.先民后刑。在改革开放的新形势下,经济范畴呈现了许多新的状况和问题。司法实践中也存在着经济违法的侦办应当以人民法院确定现实为根据,而侦办机关需求等候经济纠纷案子审理成果的状况。如,触及产业所有权承认或许产权界定的案子,公安、检察机关无法经过侦办手法处理。又如,触及当事人之间有无债权债务联系的案子,假如刑事侦办遇到妨碍,则需求经过先审理经济纠纷案子,査明两边是不是真的存在债权债务联系,以承认债权人是不是真的存在不合法占有别人资产的意图等现实,为经济违法案子的侦办发明必要的条件。
4.完结民事或刑事诉讼。人民法院、公安、检察机关在审理案子过程中,以为案子性质归于经济纠纷或经济违法,不属自己主管的,应当将全案移交有关司法机关,完结案子的审理或侦办。司法实践中也存在着经济违法案子在人民法院审判阶段,因与有关人民法院审理的经济纠纷案子穿插而产生的争议。人民法院审理经济违法案子,如经审判确定构不成经济违法的,有关人民法院应当按经济纠纷案子持续审理。
5.经济违法嫌疑头绪和资料。人民法院在审理经济纠纷案子过程中,发现与本案有牵连,但与本案不是同一法令联系的经济违法嫌疑头绪和资料,应将经济违法嫌疑头绪和资料移交公安、检察机关,移交经济违法嫌疑头绪和资料不该影响经济纠纷案子的审理。
——李淑琴:《处理经济纠纷与经济违法嫌疑穿插案子应当留意的几个问题》,载李国光主编、最高人民法院经济审判庭编:《经济审判辅导与参阅》(总第3卷),法令出版社2000年版,第192~194页。
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